מה הן תקנות המס החדשות שיחסכו לך מאות אלפי ש"ח (מקלט מס רווח הון) ?
תקנות מס הכנסה ועדכוני רגולציה מהשנים האחרונות, בשילוב עם תקנות חדשות אשר נקבעו לאחרונה, בחודש פברואר 2017, ע"י ועדת הכספים של כנסת ישראל, מספקות ספקטרום רחב של אסטרטגיות מס על ההשקעה.
אם עד היום היית רגיל לשלם מס רווח הון של בין 30% – 25% ריאלי (תלוי בסוג המוצר, תיק/י השקעות, קרנות נאמנות, תעודות סל, קרנות גידור, קרנות אשראי צרכני, ETF, מוצרים מובנים והן במניות ואגרות חוב בקניה ישירה).
מהיום ניתן לבצע תכנון מס משמעותי על השקעותייך ולשלם מס רווח הון של בין 25% – 15% נומינאלי.
השינוי המהותי שכספים אלה לא ינוהלו בחשבונך האישי, אלא בחשבון חדש מסוג (individual retirement account) IRA שינוהל אף הוא בבנק.
ליועצים בבנק אין אפשרות רגולטורית לספק ייעוץ בנושא תכנון מס ופתיחת חשבונות IRA.
במידה וברשותך חשבון ניירות ערך בבנק עם מינימום הון פרטי של כ – 12 מיליון ₪ ?
אנו מתמחים בניהול ובקרה של הנכסים הפיננסים של משפחות אמידות וברשותנו מגוון רחב של אסטרטגיות מיסוי להקטנת חבות המס על ההשקעה ומגוון רחב של מוצרים שמכים את מדדי השוק בארץ ובחו"ל.
קופת גמל בניהול אישי - כספים שניתן לנהל במסגרת (individual retirement account) IRA
| סוג הכספים | תנאים/מגבלות | סכום מירבי לניהול | |
|---|---|---|---|
| 1 | קרן השתלמות (שכיר/עצמאי) | 5.23 מיליון ₪ | |
| 2 | תגמולים הוניים נזילים: קופה במעמד עצמאי. | כספים שניתן למשוך כדין לפי תקנה 38(א)(2) או (6) לתקנות מס הכנסה. | אין מגבלה |
| 3 | תגמולים הוניים נזילים: קופה במעמד שכיר. | כספים שניתן למשוך כדין לפי תקנה 34 (ב) (1) לתקנות מס הכנסה. | אין מגבלה |
| 4 | אחר | כספים המושקעים ביחידות קרן, בקרן חוץ. ◄ רכישת קרנות השקעה וקרנות גידור. | סה"כ ניתן לנהל לפי סעיפים 4 ו- 5 סכום של 5.23 מיליון ₪ פחות הסכומים שמנוהלים לפי סעיפים 2 ו- 3 |
| 5 | קופה במעמד עצמאי (לעמית שעומד בתנאים) | עמידה באחד התנאים הבאים: ◄ מקבל קצבצ מינ' (4,405ש"ח - לשנת 2017). ◄ מופקד לעמית סכום מזערי של כ- 1.3 מיליון ב: קופה לקצבה שאינה IRA או בקופת IRA לפי סעיף 4. ◄ כספים בחשבון חדש. |
**מינימום הון פרטי של כ – 12 מיליון ₪ ועמידה בתנאי לקוח כשיר ע"פ תקנות הרשות לניירות ערך (סעיף 52 לחוק ).